Déclarez le compte en espèces de votre courtier sur le formulaire 720

Les comptes courants sur les biens et droits situés à l'étranger doivent-ils être déclarés ? Avec Autodeclaro.es, c'est très facile.

¿Comment déclarer le compte en espèces de Degiro, Interactive Brokers et XTB Brokers ??

Le formulaire 720 est une déclaration de nature informative, utilisée pour déclarer des biens et des droits afin de se conformer aux obligations fiscales espagnoles.

N'oubliez pas que cette Je ne m'adresserais qu'à vous si la somme de les comptes courants ou de trésorerie à l'étranger dépasser 50 000 euroscomme l'a décidé l'Agence des impôts.

Voici les instructions sur la façon de déclarer le COMPTE DE TRÉSORERIE de votre courtier dans le Formulaire 720avec DeGiro, Interactive Brokers (IBKR), XTB et Trade Republic.

Remarque : Si vous avez des questions ou des problèmes, n'hésitez pas à nous contacter à l'adresse suivante contact.

Quel est le modèle 720 ?

Le modèle 720 est un déclaration informative avec laquelle l'administration fiscale peut connaître les biens et les droits que toute personne possède à l'étranger. Cette déclaration a pour but d'informer l'administration du solde des comptes ouverts dans des banques situées hors d'Espagne, ainsi que des titres, des assurances, des revenus ou des biens immobiliers, entre autres.

Autodéclaré est un outil permettant d'automatiser le remplissage de la déclaration d'impôt 720, ce qui peut vous aider à économiser beaucoup de temps et d'argent.

Comment remplir le formulaire 720 ? Comment déclarer un compte de courtage Degiro ?

Pour être obligé de déposer le formulaire 720 le solde des comptes courants situés à l'étranger doit être supérieur à 50 000 euros.. DeGiro et Interactive Brokers sont des courtiers qui n'ont pas de domicile fiscal en Espagne, ce qui oblige à notifier aux autorités fiscales tous les mouvements d'argent effectués avec ces sociétés en dehors de l'Espagne.

Le fait de ne pas remplir ce formulaire peut entraîner des infractions fiscales ultérieures. Pour éviter de tels problèmes, vous trouverez ci-dessous un guide étape par étape pour déclarer vos biens et droits à l'étranger.

1.1 Compte de trésorerie DeGiro

Les instructions pour obtenir le compte en espèces DeGiro sont les suivantes :

1/ Saisir le Site web de DeGiro

2/ Aller à "Connexion / Retrait" -> "Connexion"..

3/ Sélectionnez l'option "Transfert manuel vers DEGIRO". Ici, nous aurons les coordonnées bancaires IBAN, BIC, le nom de la banque et l'adresse de la banque.

3/ Solde obtenu au 31 décembre et solde moyen au cours du dernier trimestre

Aller à "Activité" -> "Rapports".

Une fois téléchargé, allez à la dernière page du rapport pour obtenir les données relatives au solde au 31 décembre et au solde moyen du dernier trimestre.

4/ Nous passons maintenant à notre déclaration de modèle fiscal 720 dans l'AEAT, pour saisir les données du compte de trésorerie DeGiro comme suit :

Remarque : La case "Évaluation 2 : Montant ou valeur du transfert ; solde moyen du dernier trimestre" n'est pas fournie directement par DeGiro.

Pour faire un calcul approximatif, il faudrait procéder de la manière suivante :

a/ Nous enregistrons jour par jour le solde de clôture du compte de caisse pour le dernier trimestre. Une fois cette opération effectuée, nous ferons la somme de tous les montants et de toutes les pièces. diviser par 92 (nombre de jours au cours du dernier trimestre) et nous aurons ainsi le montant moyen du dernier trimestre.

Ces informations sont disponibles à l'adresse suivante "Activité" -> "Relevé de compte et notez les montants pour chaque jour. Si vous ne vous inscrivez pas un jour, prenez la valeur totale du jour précédent.

Dans l'exemple ci-dessous, les montants pour chaque jour sont indiqués. Cependant, il manquerait des montants pour le 31 décembre (ce serait la même chose que le 30 décembre), ainsi que des montants pour les 25,26,27,28 décembre, ce serait le montant pour le 24 décembre. Et ainsi de suite.

Si vous souhaitez également automatiser l'achèvement des autres titres de votre portefeuille chez DeGiro ou tout autre courtier, vous pouvez le faire ici :

1.2 Compte de trésorerie chez Interactive Brokers (IBKR)

Les paragraphes suivants expliquent comment obtenir le fichier CSV pour calculer le solde moyen du dernier trimestre.

Ce CSV peut être utilisé dans l'application autodeclaro pour remplir automatiquement le formulaire 720 avec le solde moyen et le solde de fin d'année.

1/ Accédez à l'onglet "Performances et rapports" -> "Consultations Flex"Dans l'interrogation sur la flexion, vous devrez sélectionner la section "Soldes en phrex"..

2/ Sélectionnez les champs "Quantité“, “Date du rapport" y "Devise FX". Dans les options, indiquer "Résumé". Continuer et enregistrer la requête

3/ N'oubliez pas d'indiquer la séparation en jours dans le champ "...".Configuration générale"et enregistrer la requête flex :

4/ Exécutez la requête flex et choisissez le format CSV pour pouvoir le manipuler dans Excel.

Remarque : Si vous avez plusieurs comptes IBKR, exécutez la requête pour chaque compte afin d'obtenir un fichier pour chaque compte.

Si vous avez des liquidités en plusieurs devises, le rapport lui-même vous indiquera le solde de chaque devise pour cette période.

Vous disposerez alors de l'extrait de caisse à utiliser avec les autres fichiers que vous souhaitez utiliser :

Autodeclaro prend les espèces de chaque devise et utilise le taux de change de la BCE pour chaque jour. Vous pouvez télécharger la série de taux de change ici : https://www.ecb.europa.eu/stats/policy_and_exchange_rates/euro_reference_exchange_rates/html/index.en.html

Vous pouvez utiliser Excel pour faire la somme et diviser par 92 (les week-ends, il n'y a pas de rapport, vous pouvez utiliser le solde à la clôture du vendredi). Comme nous l'avons déjà expliqué, vous pouvez le faire automatiquement dans le service. auto-720 de autodeclaro.

Un calcul manuel serait effectué de cette manière :

a/ Le solde de clôture du compte de trésorerie pour le dernier trimestre doit être téléchargé et enregistré jour par jour. Une fois cette opération effectuée, nous additionnons tous les montants et nous les enregistrons. diviser par 92 (nombre de jours au cours du dernier trimestre) et nous aurons ainsi le montant moyen de votre compte en espèces Interactive Brokers pour le dernier trimestre.

Il est essentiel de déclarer les comptes en espèces des courtiers sur le formulaire 720. Cette action permet d'éviter les pénalités et les amendes et de prévenir la fraude fiscale. Elle peut sembler compliquée mais, en suivant les étapes décrites dans ce billet, elle est très simple à réaliser. Si vous avez des questions, n'hésitez pas à cliquer sur contact.

Voici un exemple : vous devez adapter les données de votre compte IBKR lorsque les comptes ont été transférés en Irlande.

• Interactive Brokers Ireland LimitedOne, floors 6 & 7, 91/92 N Wall Quay, North Wall, Dublin, D01 H7V7, Irlande
  • Si votre compte appartient à un autre paysRoyaume-Uni, Hongrie, États-Unis, etc. Vous devez indiquer l'adresse correcte.

• Indiquer le code du compte (votre compte IBKR) dans votre 720
• Indiquer la date d'incorporation (date d'ouverture du compte IBKR) sur votre formulaire 720. Vous la trouverez dans la section "Autres rapports à  "Lettre de confirmation de compte.

Une fois que vous disposez de toutes les informations, vous pouvez remplir le formulaire 720.

Si vous souhaitez également automatiser l'achèvement des autres titres de votre portefeuille chez DeGiro ou tout autre courtier, vous pouvez le faire ici :

1.3 Compte de trésorerie sur XTB

Dans le rapport annuel, vous trouverez les informations relatives à votre compte en espèces lié à votre compte d'investissement :

1/ Accédez à la xStation 5 de XTB : https://xstation5.xtb.com/?branch=es#/_/login

2/ Aller à "Mon compte" -> "Espace client".

3/ Aller à "Mon profil -> Documents . Télécharger le document "État du portefeuille 31 décembre 2023 - XXXX.pdf"..

Dans ce PDF vous aurez les informations relatives à votre compte cash associé au compte d'investissement de votre courtier XTB à déclarer dans votre formulaire 720.

XTB explique comment introduire les espèces dans le formulaire 720 : https://es.xtb.com/hubfs/Informaci%C3%B3n%20adicional%20720%20-%20XTB.pdf

1.4 Compte de trésorerie dans la République du commerce

Dans le rapport annuel, vous trouverez les informations relatives à votre compte en espèces lié à votre compte d'investissement :

1/ Connectez-vous à Trade Republic : https://app.traderepublic.com/

2/ Aller à "Profil et rechercher le “Informe anual” ("Rapport fiscal annuel)  del año que corresponda. Y descargue el documento PDF.

Remarque : Si no tiene el “Informe Anual” puedes obtener la información desde tu cuenta en tu perfil o revisando los extractos de la cuenta. Puede darse el caso que la cuenta haya sido abierta en algún banco colaborador como los que se indica a continuación por lo que hay que revisar el PAIS del IBAN que tienes para indicar el país y dirección correspondiente a dicho banco:

• Solaris
• Deutsche Bank
• J.P. Morgan
• Citibank Europe
• HSBC Continental Europe

3/ Dans la section III. formulaire 720sous la rubrique Clé C. Vous trouverez dans Trade Republic des informations relatives à votre compte en espèces à inscrire manuellement dans le formulaire 720.

Remarque : N'oubliez pas qu'elle n'est nécessaire que si vous disposez de plus de 50 000 euros en espèces sur l'ensemble de vos comptes à l'étranger.

1.5 Compte de trésorerie sur eToro

Dans le rapport annuel, vous trouverez les informations relatives à votre compte en espèces lié à votre compte d'investissement :

1/ Connectez-vous à eToro : https://www.etoro.com/es/login

2/ Obtenez le rapport fiscal et téléchargez le document PDF.

3/ Dans la section Formulaire 720 - Avoirs à l'étrangersous la rubrique Clé C - Comptes bancaires . Vous trouverez sur eToro les informations relatives à votre compte en espèces à saisir manuellement dans le formulaire 720.

Remarque : N'oubliez pas qu'elle n'est nécessaire que si vous disposez de plus de 50 000 euros en espèces sur l'ensemble de vos comptes à l'étranger.

1.6 Compte de trésorerie en Freedom24

Freedom24 ofrece una cuenta que invierte en swaps llamado https://freedom24.com/faq/13533-long-term-investment-funds que es como un depósito a plazo. Sin embargo hace un canje de acciones en el mercado OTC donde el resultado es el interés que ofrece la cuenta/depósito.

Le présent dépôt/fonds/compte non déclaré sur le formulaire 720 como acciones o valores, ya que no se poseen acciones del mismo por lo comentado anteriormente. Se indicaría en el Modelo 720 como tipo “Cuenta” de efectivo del broker.

Ce qu'il faut déclarer, c'est la plus-value de l'échange d'actions dans la déclaration d'impôt sur le revenu.

Une fois que vous disposez de toutes les informations, vous pouvez remplir le formulaire 720.

• Indicar la fecha de incorporación
• Código de cuenta: Su usuario en Freedom24 que comienza por D

1.7 Compte de trésorerie en Revolut

Dans Revolut, nous devrons télécharger le rapport de décembre via l'APP Revolut.

• Compte rémunéré
• Cuenta Flexible

Remarque : información de la diferencia de la cuenta remunerada y la cuenta flexible: https://help.revolut.com/es-ES/help/accounts/difference-between-instant-access-savings-and-flexible-account/

En las instrucciones de como preparar los extractos de Revolut, se explica más en detalle.