Instrucciones Auto-Renta
Aviso: Autodeclaro no es una asesoría, ni tampoco somos expertos fiscales. Simplemente automatizamos el cálculo de las Pérdidas y Ganancias en base a los extractos que aportas de tu broker.
No nos hacemos responsables del uso que hagas de la información aquí descrita. Es responsabilidad tuya comprobar los datos o instrucciones que aquí damos con un asesor fiscal.
El último y único responsable de tu declaración eres tú mismo.
Una vez que hemos recibido nuestro informe de Pérdias y Ganancias que hemos Auto-Renta ha generado, el siguiente paso es trasladar las cantidades a nuestra declaración de la renta.
Si todavía no lo tienes, puedes generarlo en:
Las instrucciones están disponibles para la Agencia Tributaria AEAT, pero estarán para el resto de haciendas del País Vasco y Navarra.
- Agencia Tributaria AEAT
- Diputación Foral de Araba
- Diputación Foral de Bizkaia
- Diputación Foral de Gipuzkoa
- Hacienda Navarra
Agencia Tributaria AEAT
Para acceder a la Renta de la AEAT, ir a: https://sede.agenciatributaria.gob.es/Sede/Renta.html
En el informe de Pérdidas y Ganancias creado por autodeclaro, tenemos varios tipos de valores:
En el informe tenemos desglosado las ganancias y pérdidas por valor y luego agrupados por tipo de valor, por lo que finalmente en la Renta hay que indicar los valores que están subrayados de:
- TOTAL 2020-STK — Sección “Stocks (Acciones)
- TOTAL 2020-OPT — Sección “Opciones”
Tener en cuenta las columnas de:
- Ganancia
- Pérdida que si puede imputarse
- Pérdida que no puede imputarse (regla 2 meses)
La columna “Pérdida desbloqueada de otros años” es informativa, viene ya incluida en la columna “Pérdida si puede imputarse”.
Stocks (Acciones) – AEAT
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F2. Ganancias y pérdidas patrimoniales derivadas de la transmisión de elementos patrimoniales (a integrar en la base imponible del ahorro) (continuación), subsección Ganancias y pérdidas patrimoniales derivadas de transmisiones de acciones negociadas
En dicha sección, tenemos la casilla 0328, Importe global de las transmisiones efectuadas en 2023.
Hacer click en el icono del lápiz y verás la siguiente ventana:
Aqui son importantes cuatros campos:
- Entidad Emisora
- Valor de transmisión
- Valor de adquisición
- No imputación de pérdidas por recompra de valores homogéneos
En base al informe, podemos rellenarlo de la siguiente manera:
- Entidad Emisora: “Nombre del broker/s”
- Valor de transmisión: 305.46
- Valor de adquisición: 121.69 (sin signo negativo)
- No imputación de pérdidas por recompra de valores homogéneos: No marcar dicha casilla para cuando declaramos la ganancia o perdida que puede imputarse.
Finalmente veremos el resultado de la ganancia patrimonial al cerrar la ventana emergente. Aparece dicha información reflejada en el borrador de la siguiente manera:
¿Tienes pérdida que no puede imputarse por la regla de los 2 meses?
En este caso si tuvieramos una perdida que no puede imputase de -200 €, se haría de la siguiente manera
- Entidad Emisora: “RECOMPRA VALORES”
- Valor de transmisión: 1 (no permite dejar valor 0)
- Valor de adquisición: 201 (sin signo negativo y sumar 1 que hemos añadido en valor de transmisión.
- No imputación de pérdidas por recompra de valores homogéneos: Marcar dicha casilla para no imputar las pérdidas por recompra de valores homogéneos
Opciones (Futuros), CFDs y Cash (Forex) – AEAT
Venta de divisa (Cash-Forex) se tributan de la misma manera que los derivados financieros como las Opciones, Futuros y CFDs.
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F2. Ganancias y pérdidas patrimoniales derivadas de la transmisión de elementos patrimoniales (a integrar en la base imponible del ahorro) (continuación) –> Ganancias y pérdidas patrimoniales derivadas de transmisiones de otros elementos patrimoniales.
En dicha sección, tenemos la casilla 1626: Tipo de elemento patrimonial. Clave.
Hacer click en el icono del lápiz y verás la siguiente ventana:
En esta ventana, hay que hacer click en la opción: Otros elementos patrimoniales no afectos a actividades económicas.
En esta nueva ventana hay que seleccionar: 4.- Otros elementos patrimoniales no afectos a actividades económicas y pinchar en aceptar.
De nuevo aparecerá la ventana anterior y hay que seleccionar en Aceptar también. Veremos la siguiente pantalla
Se ha habilitado la casilla 1631: Fecha de transmisión (día, mes y año), bajo Fechas y valores de transmisión y adquisición.
Hacer click en el icono del lápiz y se abre la siguiente pantalla:
Según el informe de Autodeclaro indicado arriba hay que introducir los siguientes datos
- Fecha de adquisición: 1/1/2022 (como son resultados agrupados, indicaremos el comienzo del perdiodo fiscal)
- Fecha de transmisión: 31/12/2022 (como son resultados agrupados, indicaremos el final del perdiodo fiscal)
- Valor de adquisicion: Hacer click en el icono del lápiz. Indicar el importe de “Perdida si puede imputarse” sin el signo negativo. En nuestro ejemplo sería 0.
- Valor de transmisión: Hacer click en el icono del lápiz. Indicar el importe de “Ganancia” de la siguiente manera. En nuestro ejemplo sería 200,92:
Quedaría de la siguiente manera:
Hacer click en aceptar y el resultado es:
Nota: Si tuvieramos Futuros, Cash (Forex) se realizaría de la misma manera.
Dividendos AEAT
Hay dos secciones donde indicar la información relativa dividendos:
- Casilla 0029: Dividendos y retención destino
- Casilla 0588: Doble imposición internacional
Casilla 0029
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B. Rendimientos del capital mobiliario –> Rendimientos del capital mobiliario a integrar en la base imponible del ahorro.
En dicha sección, tenemos la casilla 0029: Dividendos y demás rendimientos por la participación en fondos propios de entidades.
Ir al icono del lapiz y verás la siguiente pantalla:
Segun el informe de dividendos habrá que indicar:
- Ingresos integros: 260.93 € (Columna Importe Bruto (€) en el informe)
- Retenciones: 23.38 € (Columna Retención destino – España (€) en el informe)
- Si en su caso las retenciones fueran valor 0€, el programa avisará con una ventana emergente de que no ha incluido retención. Es solo un aviso, puede continuar sin problemas)
- La columna “% según límite convenio” es el porcentaje máximo que se puede recuperar según convenio tal y como se detalla en la web de hacienda.
Nota:
- Gastos de Administración y depósito: Aquí podrá incluir los gastos de conectividad, comisiones de custodio, tasa Tobin, etc. Intentaremos en las próximas actualizaciones incluirlas en el informe, pero a día de hoy no lo están.
Una vez realizado esta parte, hay que introducir la “Doble imposición Internacional”.
Doble Imposición internacional
Casilla 0588
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M. Cálculo del impuesto y resultado en la declaración
En dicha sección, tenemos la casilla 0588: Por doble imposición internacional, por razón de las rentas obtenidas y gravadas en el extranjero
al icono del lapiz y verás la siguiente pantalla:
Según el informe de Dividendos, habrá que rellenar:
- Rendimientos netos reducidos…: 133.69 (Columna “Bruto Doble Imposición” en el informe)
- Impuesto satisfecho en el extranjero: 20.00 (Columna Doble Imposición (€))
- La columna “% según límite convenio” es el porcentaje máximo que se puede recuperar según convenio tal y como se detalla en la web de hacienda.
Hacienda Foral de Araba
Lo primero de todo indicar que no somos expertos en declaraciones de la renta, es nuestra propuesta de como cumplimentar tu renta en la hacienda foral de Araba, pero deberás comprobar esto con la propia hacienda o algun experto fiscal.
Para acceder a la Renta de la Diputación Foral de Araba, ir a: https://web.araba.eus/es/hacienda/renta puede acceder a la Sede electrónica, identificándose mediante la BAK, BAKQ o cualquier otro certificado digital válido.
Hay que instalar el programa de ayuda de Renta y Patrimonio 2021 llamado ‘RentaRed’ https://web.araba.eus/es/hacienda/renta/rentared.
En el informe de Pérdidas y Ganancias creado por autodeclaro, tenemos varios tipos de valores:
En el informe tenemos desglosado las ganancias y pérdidas por valor y luego agrupados por tipo de valor, por lo que finalmente en la Renta hay que indicar los valores que están subrayados de:
- TOTAL 2020-STK — Sección “Stocks (Acciones)
- TOTAL 2020-OPT — Sección “Opciones”
Nota: Esto es lo que hacemos en hacienda AEAT, pero en la hacienda foral de Araba, esta diseñado para introducir las transacciones de compra y venta individualmente. Vamos a explicar como se haría.
Stocks (Acciones) – Araba
Una vez abierto el programa de ‘RentaRed’ hay que ir a la seccion de ‘Ganancias y pérdidas patrimoniales’ -> ‘Acciones y otros valores admitidos a negociación’
Aqui podrá indicar las transacciones de compra venta de acciones.
Aqui son importantes los campos:
- Entidad Emisora
- Fecha de transmisión
- Valor de transmisión
- Nº de titulos trasmitidos
- Fecha de adquisición
- Valor de adquisición
- Nº titulos (adquiridos)
Tal y como se indica en el ejemplo de arriba, habría que ir añadiendo la información de las transacciones de venta con sus correspondientes adquisiciones.
TOTALIZADO Si desea introducir las cantides totalizadas o agrupadas como en el informe de Autodeclaro podemos rellenarlo de la siguiente manera:
- Entidad Emisora: “Nombre del broker/s”
- Fecha de transmisión: 31 diciembre 2023
- Valor de transmisión: 305.46
- Nº de titulos trasmitidos: 1
- Fecha de adquisición: 1 de enero 2023
- Valor de adquisición: 121.69 (sin signo negativo)
- Nº de titulos (adquiridos): 1
Nota: los datos son cogidos del informe de Autodeclaro en la captura de más arriba.
Opciones, Futuros, CFDs y CASH – Araba
En este caso hay que ir a la sección “Ganancias y pérdidas patrimoniales” -> “Otros Bienes y Derechos”
Según el informe de Autodeclaro indicado arriba hay que introducir los siguientes datos
- % Titularidad: Si es 1 solo titular, es el 100%, 2 titulares 50%.
- Identificación bien o derecho: Opciones, Futuros, etc
- Fecha de adquisición: 1/1/2023 (como son resultados agrupados, indicaremos el comienzo del perdiodo fiscal)
- Fecha de transmisión: 31/12/2023 (como son resultados agrupados, indicaremos el final del perdiodo fiscal)
- Valor de adquisicion: Hacer click en el icono del lápiz. Indicar el importe de “Perdida si puede imputarse” sin el signo negativo. En nuestro ejemplo sería 0.
- Valor de transmisión: Hacer click en el icono del lápiz. Indicar el importe de “Ganancia” de la siguiente manera. En nuestro ejemplo sería 200,92:
Dividendos – Araba
Supongamos que este es nuestro informe de Dividendos.
Hay dos secciones donde indicar la información relativa dividendos:
- Dividendos recibidos y su retención: en la sección “Capital Mobiliario” -> “Participación en fondos propios”
- Doble imposición internacional: en la sección “Deducciones” -> “Por doble imposición internacional”
Dividendos recibidos
Ir a la sección “Capital Mobiliario” -> “Participación en fondos propios”:
Segun el informe de dividendos habrá que indicar:
- Rendimiento íntegro: 260.93 €.
- Retención: 23.38 €.
- % Titularidad: Si es 1 solo titular, es el 100%, 2 titulares 50%.
Doble imposición internacional
Ir a la sección “Deducciones” -> “Por doble imposición internacional”:
Según el informe de Dividendos, habrá que rellenar:
- Base liquidable del ahorro: 133.69 €
- Importe del Impuesto satisfecho en el extranjero: 20 €
Hacienda Foral de Bizkaia
Lo primero de todo indicar que no somos expertos en declaraciones de la renta, es nuestra propuesta de como cumplimentar tu renta en la hacienda foral de Bizkaia, pero deberás comprobar esto con la propia hacienda o algun experto fiscal.
Para acceder a la Renta de la Diputación Foral de Bizkaia, ir a: https://www.bizkaia.eus/es/renta-bizkaia puede acceder a la Sede electrónica, identificándose mediante las opciones disponibles.
En el informe de Pérdidas y Ganancias creado por autodeclaro, tenemos varios tipos de valores:
En el informe tenemos desglosado las ganancias y pérdidas por valor y luego agrupados por tipo de valor, por lo que finalmente en la Renta hay que indicar los valores que están subrayados de:
- TOTAL 2020-STK — Sección “Stocks (Acciones)
- TOTAL 2020-OPT — Sección “Opciones”
Nota: Esto es lo que hacemos en hacienda AEAT, pero en la hacienda foral de Araba, esta diseñado para introducir las transacciones de compra y venta individualmente. Vamos a explicar como se haría.
Stocks (Acciones) – Bizkaia
Nota: Las capturas son del 2022. Es probable que hubiera ligera diferencia con la Renta 2023.
Una vez que estamos en el resumen de la declaración ir a la seccion de “Ventas, premios y otras ganancias o pérdidas” -> “Venta o donación de acciones cotizadas en bolsa”
Añadir un registro para introducir las cantides totalizadas o agrupadas como en el informe de Autodeclaro podemos rellenarlo de la siguiente manera:
- Nº de titulos: 1
- Emisor: “Nombre del broker/s”
- Porcentaje titularidad: el que corresponda
- Fecha de transmisión: 31 diciembre 2023
- Fecha de adquisición: 1 de enero 2023
- Valor de transmisión: 305.46
- Valor de adquisición: 121.69 (sin signo negativo)
- Pérdidas no computables compensables en el futuro”: Esta casilla se habilita si hay una pérdida no compensable (regla de los 2 meses). Habría que indicar una nueva línea con valor de transmisión menor que el de adquisición para habilitar esta casilla.
Nota: los datos son tomados del informe de Autodeclaro en la captura de más arriba, pero en la siguiente captura no corresponden.
Nota: Los importes de la captura no se corresponden con los indicados anteriormente
Opciones (Futuros), CFDs y Cash (Forex) – Bizkaia
Una vez que estamos en el resumen de la declaración ir a la seccion de “Ventas, premios y otras ganancias o pérdidas” -> “Otras transmisiones y otras ganancias o pérdidas”
Añadir un registro para introducir las cantides totalizadas o agrupadas como en el informe de Autodeclaro podemos rellenarlo de la siguiente manera:
- Nº de titulos: 1
- Emisor: “Nombre del broker/s”
- Porcentaje titularidad: el que corresponda
- Fecha de transmisión: 31 diciembre 2023
- Fecha de adquisición: 1 de enero 2023
- Valor de transmisión: 200.92
- Valor de adquisición: 0 (sin signo negativo)
Dividendos – Bizkaia
Supongamos que este es nuestro informe:
Hay dos secciones donde indicar la información relativa dividendos:
- Dividendos recibidos y su retención: en la sección “Intereses, dividendos, seguros de ahorro y similares – Dividendos y asimilados”
- Doble imposición internacional: en la sección “Deducciones varias – Otras deducciones – Doble imposición internacional”
Dividendos recibidos
Ir a la sección de “Intereses, dividendos, seguros de ahorro y similares – Dividendos y asimilados” y añadir un registro.
Segun el informe de dividendos habrá que indicar:
- NIF pagador: Código identificador del broker. Debería venir en los extractos PDF de vuestro broker.
- El número de identificación fiscal de DEGIRO B.V. es el 820866933.
- Ingresos íntegros: 260.93 €.
- Retenciones: 23.38 €.
- Valor extranjero: Indicar si el dividendo es cobrado a través de un broker extranjero o nacional.
Doble imposición internacional
Ir a la sección de “Deducciones varias – Otras deducciones – Doble imposición internacional” y añadir un registro.
Según el informe de Dividendos, habrá que rellenar:
- Base liquidable del ahorro: 133.69
- Importe del Impuesto satisfecho en el extranjero: 20
Hacienda Foral de Gipuzkoa
Lo primero de todo indicar que no somos expertos en declaraciones de la renta, es nuestra propuesta de como cumplimentar tu renta en la hacienda foral de Gipuzkoa, pero deberás comprobar esto con la propia hacienda o algun experto fiscal.
Para acceder a la Renta de la Diputación Foral de Gipuzkoa, ir a: https://www.gipuzkoa.eus/es/web/ogasuna/renta/informacion-renta y seleccionar el programa de ayuda web.
En el informe de Pérdidas y Ganancias creado por autodeclaro, tenemos varios tipos de valores:
En el informe tenemos desglosado las ganancias y pérdidas por valor y luego agrupados por tipo de valor, por lo que finalmente en la Renta hay que indicar los valores que están subrayados de:
- TOTAL 2020-STK — Sección “Stocks (Acciones)
- TOTAL 2020-OPT — Sección “Opciones”
Nota: Esto es lo que hacemos en hacienda AEAT, pero en la hacienda foral de Araba, esta diseñado para introducir las transacciones de compra y venta individualmente. Vamos a explicar como se haría.
Stocks (Acciones) – Gipuzkoa
Una vez en el borrador, vaya a la sección, “Ganancias Patrimoniales Transmisiones”.
Añadir un registro para introducir las cantides totalizadas o agrupadas como en el informe de Autodeclaro podemos rellenarlo de la siguiente manera:
- Código: B-Bolsa
- Descripción: “Nombre del broker/s”
- % Titularidad: el que corresponda
- Fecha de transmisión: 31 diciembre 2022
- Fecha de adquisición: 1 de enero 2022
- Valor de transmisión: 305.46
- Valor de adquisición: 121.69 (sin signo negativo)
Nota: los datos son cogidos del informe de Autodeclaro en la captura de más arriba.
Opciones, Futuros, CFDs y CASH – Gipuzkoa
Una vez en el borrador, vaya a la sección, “Ganancias Patrimoniales Transmisiones”.
Es similar al de las “Acciones/Stocks” pero con el Código/Opcion “R-Resto”
- Código: R-Resto
- Descripción: “Nombre del broker/s”
- % Titularidad: el que corresponda
- Fecha de transmisión: 31 diciembre 2022
- Fecha de adquisición: 1 de enero 2022
- Valor de transmisión: 201
- Valor de adquisición: 1 (es probable que no acepte 0, se suma 1 al valor de transmisión) siguiendo el ejemplo del informe
Dividendos – Gipuzkoa
Hay dos secciones donde indicar la información relativa dividendos:
- Dividendos recibidos y su retención: en la sección “Rendimiento neto del capital mobiliario”
- Doble imposición internacional: en la sección “Deducciones varias – Otras deducciones – Doble imposición internacional”
Dividendos recibidos
Ir a la sección de “Rendimiento neto del capital mobiliario”.
Ir a “Rendimientos por participación en fondos propios de entidades con derecho a excención”.
Segun el informe de dividendos habrá que indicar:
- Rendimiento neto: 260.93 €.
- Retención: 23.38 €.
- %Titularidad: El que corresponda
Doble imposición internacional
Ir a la sección de “Deducciones” – “Doble imposición” – “Internacional” y añadir un registro.
Deducciones
Doble Imposición
Según el informe de Dividendos, habrá que rellenar en la sección “Doble imposición internacional ahorro”:
- Importe del Impuesto satisfecho en el extranjero: 20
- Renta obtenida en el extranjero: 133.69
Hacienda Foral de Navarra
Lo primero de todo indicar que no somos expertos en declaraciones de la renta, es nuestra propuesta de como cumplimentar tu renta en la hacienda foral de Navarra, pero deberás comprobar esto con la propia hacienda o algun experto fiscal.
Para acceder a la Renta de la Diputación Foral de Navarra, ir a: https://renta.navarra.es/es/ y seleccionar “Renta Online”.
Elegir la opción de “Tramitar” e identificarse con la opción que desee.
En el informe tenemos desglosado las ganancias y pérdidas por valor y luego agrupados por tipo de valor, por lo que finalmente en la Renta hay que indicar los valores que están subrayados de:
- TOTAL 2020-STK — Sección “Stocks (Acciones)
- TOTAL 2020-OPT — Sección “Opciones”
Nota: Esto es lo que hacemos en hacienda AEAT, pero en la hacienda foral de Araba, esta diseñado para introducir las transacciones de compra y venta individualmente. Vamos a explicar como se haría.
Stocks (Acciones) – Navarra
Una vez en el borrador, vaya a la sección del Menú IRPF, “Incrementos y disminuciones patrimoniales derivados de transmisiones” – “Incrementos y disminuciones . Inmuebles y otros”
Añadir un registro para introducir las cantides totalizadas o agrupadas como en el informe de Autodeclaro podemos rellenarlo de la siguiente manera:
- Modalidad de transmisión: Onerosa
- Tipo de bien o derecho: Acciones cotización oficial
- Descripción: “Nombre del broker/s”
- % Titularidad: el que corresponda
- Fecha de transmisión: 31 diciembre 2022
- Fecha de adquisición: 1 de enero 2022
- Valor de transmisión: 201.92
- Valor de adquisición: 1 (sin signo negativo) , se indica 1 ya que podría no valer el valor 0 y se suma 1 al valor de transmisión.
Nota: los datos son tomados del informe de Autodeclaro en la captura de más arriba.
Opciones, Futuros, CFDs y CASH – Navarra
Una vez en el borrador, vaya a la sección del Menú IRPF, “Incrementos y disminuciones patrimoniales derivados de transmisiones” – “Incrementos y disminuciones . Inmuebles y otros”
Añadir un registro para introducir las cantides totalizadas o agrupadas como en el informe de Autodeclaro podemos rellenarlo de la siguiente manera:
- Modalidad de transmisión: Onerosa
- Tipo de bien o derecho: Otros bienes
- Descripción: “Nombre del broker/s”
- % Titularidad: el que corresponda
- Fecha de transmisión: 31 diciembre 2022
- Fecha de adquisición: 1 de enero 2022
- Valor de transmisión: 305.46
- Valor de adquisición: 121.69 (sin signo negativo)
Nota: los datos son tomados del informe de Autodeclaro en la captura de más arriba.
Dividendos (Acciones) – Navarra
Para los dividendos tenemos dos pasos:
Segun el informe de dividendos habrá que indicar:
- Importe íntegro dividendos y participaciones en fondos propios de entidades: 260.93 €.
- Retención dividendos y participaciones en fondos propios de entidades: 23.38 €.
Según el informe de Dividendos, habrá que rellenar en la sección “importe renta extranjero en base liquidable especial”:
- Importe del Impuesto satisfecho en el extranjero: 133.69 €
- Renta obtenida en el extranjero: 20 €
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