Auto 720

• Prime : Il s'agit de l'automatisation qui permet de remplir automatiquement le formulaire 720. Le dépôt est effectué par le client lui-même en suivant les instructions du instructions.
• En or : La même chose que pour la version Premium, mais le client ne doit rien faire d'autre. Notre partenaire, le bureau de conseil "La nube Fiscal", examine le formulaire 720, le dépose directement auprès de l'administration fiscale et vous envoie une preuve de dépôt.

Plus de détails et liste des tarifs : ici.

L'objectif d'Auto-720 est de générer votre formulaire d'impôt 720. Il existe actuellement deux façons de procéder :

• a) Modèle Excel
• b) Extraits des portefeuilles des courtiers étrangers :
  • DeGiro
  • IBKR
  • eToro
  • Revolut
  • XTB
  • Négociation 212
  • ActivoTrade
  • Courtier GPM
  • Charles Schwab

Si ce n'est pas la première fois que vous remplissez le formulaire 720, vous devez joindre la déclaration de la dernière année à celle de l'année en cours.

Si, par exemple, la dernière déclaration a été déposée au cours de l'exercice 2020, la déclaration pour l'année 2020 et la déclaration pour l'année 2022 au 31 décembre doivent être fournies dans les deux cas.

Les instructions ainsi que toutes les détails ici.

Le modèle Excel vous permet de remplir toutes les catégories d'actifs à l'étranger. Ce modèle est utile si vous vous avez des courtiers qui ne sont pas supportés par Autodeclaro ou vous voulez remplir le formulaire 720 avec des actifs qui sont différents des actions. (immobilier, assurances, comptes courants, etc.)

• Actif de type C : Comptes ouverts auprès d'institutions exerçant des activités bancaires ou de crédit et situées à l'étranger.
• Actif de type V : Titres ou droits représentatifs d'une participation dans tout type d'entité juridique.
• Actif de type I : Actions et parts d'organismes de placement collectif situés à l'étranger.
• Puits de type S : Les assurances vie ou invalidité et les rentes temporaires ou viagères dont les assureurs sont situés à l'étranger.
• Bon type B : Propriété et droits réels sur les biens immobiliers situés à l'étranger.

Pour plus d'informations, veuillez consulter le site Comment remplir un modèle Excel.

Vous pouvez voir comment télécharger votre portefeuille pour DeGiro, IBKR, Revolut, XTB, eToro, Charles Schwab et Trading 212, entre autres.  ici.

Oui, pour ce faire, comprimez au format .ZIP les fichiers des courtiers pour lesquels vous souhaitez obtenir le formulaire 720 complété.

Oui, vous pouvez modifier le NOMBRE DE PROPRIETAIRES et le CODE PAYS (dans la section "Données du déclarant") du formulaire 720 lorsque vous le remplissez avec Autodeclaro :

Pour ce faire, ajoutez cette information au nom du fichier .CSV, puis comprimez le(s) fichier(s) dans un fichier .ZIP.

• [NUM_HOLDERS]_[COUNTRY]_rest filename.CSV

Exemples de noms de fichiers valides :

• 1 titre italien et courtier : "1_IT_myPortfolio.csv".
• 2 titres et courtier français : "2_FR_myPortfolio.csv".
• 3 détenteurs (pays du courtier par défaut, voir question précédente) : "3_myPortfolio.csv".

Compressez ensuite le(s) fichier(s) dans un fichier .ZIP. Ce fichier ZIP peut porter n'importe quel nom.

Par exemple, supposons qu'un titre possède l'ISIN : EN222 en 2021 et les modifications apportées aux EN999 au cours de l'année 2022.

Si cette valeur/action n'a pas été déclarée dans le dernier modèle 720 (à partir de 2021), il ne se passe rien. Elle est déclarée comme type d'origine de l'actif A (Premier dépôt).

Cependant, vous avez déclaré dans le dernier Modelo 720 (à partir de 2021) l'ISIN : ES222 et vous conservez la valeur avec le nouvel ISIN ES999 que vous devez déclarer dans un nouveau Modelo 720, Autodeclaro fera ce qui suit :

• Enregistrement du type d'origine de l'actif C : pour ES222. En d'autres termes, la propriété de ce bien est éteinte pour l'ISIN ES222.
• Enregistrement du type de source de l'actif A : pour ES999. C'est-à-dire que cet actif est déclaré pour la première fois pour l'ISIN ES999.

Autodeclaro filtre les titres non négociables tels que les options, les contrats à terme, les CFD et les devises, car ils ne sont pas déclarés dans le formulaire 720. Par conséquent, même s'ils apparaissent dans le relevé fourni par votre courtier, vous ne devrez pas les supprimer.

Il s'agit d'un prêt et, en tant que tel, il n'est pas déclaré dans le modèle 720. Les actions détenues par votre courtier sont déclarées en tant que telles, qu'il y ait ou non un effet de levier.

Avant de finaliser l'achat, vous aurez la possibilité de joindre le fichier Excel ou le portefeuille d'actions afin de générer votre Modelo 720.
Une fois la procédure terminée, vous recevrez votre modèle 720 au format BOM 720, prêt à être utilisé. importé dans le programme web de l'agence fiscale de l'État ou du bureau fiscal de la province ou du comté relatif à l'impôt sur le revenu.

Les taux de change utilisés sont ceux de la BCE (Banque centrale européenne) à la date d'entrée en vigueur de l'accord. 30 décembre 2022(dernier jour ouvrable et selon les taux de change publiés).

Elles sont les mêmes que celles publiées dans le BOE  à partir de 31 décembre 2022.

Note : RUB (Russie) et CNH (Chine) : La BCE et la BOE fixent le taux de change EUR/RUB et EUR/CNH.

• Pour le RUB, la BCE ne le fixe pas à partir du 1er mars 2022 et la CNH ne le publie pas.
• Pour cette raison, nous avons décidé de fixer le taux de change EUR/RUB marqué par http://XE.COM e http://Investing.com fournissant le même taux de change pour le 30 décembre 2022 (dernier jour ouvrable et avec les taux de change publiés).
• Dans le cas de l'EUR/RUB marqué par https://investing.com et https://ofx.com.

Note DeGiro : Bien que DeGiro fournisse le relevé de position en euros, il n'utilise pas le taux de change de la BCE, de sorte que les valeurs en euros peuvent être différentes entre celles indiquées par DeGiro et celles qu'Autodeclaro calcule et remplit dans le formulaire 720.

NOMBRE DE DÉTENTEURS (PART EN POURCENTAGE) :

• • Par défaut, un seul exploitant est indiqué, c'est-à-dire qu'une exploitation 100% est reflétée dans le formulaire 720. Dans ce cas, chaque extrait correspond à un seul exploitant.
  • Il peut être modifié comme indiqué dans la question suivante.

ORIGINE DU BIEN OU DU DROIT (A, M, C) :

• • Par défaut, il faut toujours A est indiqué A (Bien ou droit déclaré pour la première fois ou incorporé dans l'exercice de déclaration).
  • Il indique M (Actif ou droit déjà déclaré au cours d'un exercice antérieur)
  • Il indique C (Bien ou droit qui est déclaré parce que le titre ou toute autre forme de propriété réelle sur ce bien est éteint).

Pour pouvoir indiquer les valeurs M ou C, l'extrait du dernier exercice du formulaire 720 déposé doit être inclus, Plus de détails ici.

CODE PAYS (Dans la section "Données du déclarant") :

Le pays du courtier sera indiqué. Par défaut, la corrélation suivante est attribuée à chaque courtier. Mais elle peut être modifiée comme indiqué dans la question suivante.

• • DeGiro : NL (Pays-Bas)
  • IBKR : IE (Irlande)
  • Revolut : GB (Grande-Bretagne)
  • XTB : Le pays indiqué dans l'extrait
  • eToro : CY (Chypre)
  • Négoce 212 : CY (Chypre)
  • Marchés Admiral : CY (Chypre), UK (Royaume-Uni), AU (Australie), en fonction de l'extrait.
  • République commerciale : DE (Allemagne)
  • Investisseurs interactifs : UK (Royaume-Uni)
  • eTrade : US (États-Unis)
  • Charles Schwab : US (États-Unis)

CODE PAYS (sous "Adresse de l'entité ou localisation du bien") :

• • Celui qui correspond aux deux premiers caractères de l'ISIN.
    • Par exemple, pour un ISIN de type US9220428588. Le pays sera les Etats-Unis.
  • Remarque : Cette valeur doit être revue, car il se peut que l'entreprise ait son siège dans un pays différent de celui indiqué dans l'ISIN.

ADRESSE (Autres champs)

• • L'adresse n'est pas remplie automatiquement
  • En outre, l'adresse n'est pas obligatoire dans le programme de location de sites web. Voir FAQ question '69' :
    https://sede.agenciatributaria.gob.es/static_files/Sede/Procedimiento_ayuda/GI34/Recopilacion_FAQ_720_11.03.2022.pdf

LE TYPE DE BIEN OU DE DROIT (C, V, I, S, B) :

• • Pour les déclarations des courtiers, seules les marchandises sont concernées :
    • Type V (Titres ou droits représentant une participation dans tout type d'entité juridique) et
    • Type I (Actions et parts d'organismes de placement collectif situés à l'étranger)
  • Elles s'appliquent également aux courtiers. type C (Comptes ouverts dans des entités effectuant des opérations bancaires et de crédit et situées à l'étranger) et doit indiquer dans le programme de revenu web les sommes déposées en espèces auprès de courtiers à l'étranger. Si vous étiez dans un fonds d'investissement, les dispositions suivantes s'appliqueraient Type I. Note : La déclaration du courtier ne contient aucune information sur le compte bancaire..

SUBCLAVE TYPE DE PROPRIÉTÉ OU DE DROIT (Invalide pour I, seulement indiqué pour V)

• • • 1- Les titres ou droits représentatifs d'une participation dans tout type d'entité juridique.
    • 2- Les titres représentant le transfert de capitaux propres à des tiers.
    • 3- Les titres apportés pour la gestion ou l'administration à toute construction juridique, y compris les trusts et les fiducies ou les organismes patrimoniaux qui, bien que dépourvus de la personnalité juridique, peuvent agir dans le cadre d'une activité commerciale.

Valeurs par défaut pour les types d'actifs V et I, ainsi que leur sous-clé s'il s'agit de V.

• • • Actions : Sous-clé de type V -> 1
    • ETFs : Type I. (Sous-clé non applicable)
    • Obligations, ETCs et ETNs : Sous-clé de type V -> 2

Cela se produit lorsque nous déclarons des enregistrements éteints ou vendus (origine de l'actif de type C).

La somme du total du modèle 720 additionne tous les enregistrements de type A (nouvelle incorporation), M (actif déjà déclaré) et C (éteint / vendu), de sorte que la valeur de votre portefeuille indiquée par votre courtier n'est pas la même que celle indiquée dans le modèle 720 du bureau des impôts.

Si vous souhaitez déclarer le solde en espèces/du courtier, vous devez le faire s'il est supérieur à 50 000 euros. N'oubliez pas qu'il s'agit d'un bloc distinct de celui des actions/titres cotés en bourse, et qu'il est donc comptabilisé séparément.

Dans les instructions https://autodeclaro.es/instrucciones-auto-720/#cuenta-efectivo explique comment.

Vous pouvez télécharger ci-dessous des portefeuilles d'essai à utiliser dans la version DEMO.

• Portefeuille DeGiro -> Télécharger
• Portefeuille IBKR -> Télécharger